이 글은 [ 종합소득세 줄이는 방법 절세팁 알아보기 ]에 관한 글입니다.
종합소득세 줄이는 방법
종합소득세를 줄일 수 있는 방법은 크게 아래 3가지와 같습니다. 이 중 획기적으로 세금을 줄일 수 있는 방법은 소득공제, 세액공제를 활용하는 것입니다.
- 세금줄이기(소득공제, 세액공제)
- 필요경비 챙기기
- 가산세 납부 안하기
1.세금 줄이기
종합소득세를 줄일 수 있는 첫 번째 방법은 세금을 직접적으로 줄이는 것입니다.
세금을 줄일 수 있는 방법은 크게 2가지입니다. 소득공제와 세액공제가 그것입니다. 소득공제란 세금 계산을 하기 전 소득 부분에서 세금을 줄이는 과정입니다. 그리고 세액공제란 세금 계산 거의 마지막 부분에서 세금을 줄이는 과정입니다.
소득공제
아래 경우들에 해당된다면 소득공제를 통해 종합소득세를 줄일 수 있습니다.
기본 공제 확인
- 본인, 배우자, 부양가족 각 150만 원 공제 가능
- 단, 연간 소득금액이 100만 원 이하이어야 함.
특별 공제 확인
- 경로우대: 70세 이상 연 100만 원 공제
- 장애인: 1인 당 200만 원 공제
- 부녀자: 연 50만 원 공제
- 자녀양육비: 1인 당 연 100만 원 공제
- 출산 및 입양: 1인 당 200만 원 공제
단, 특별 공제의 경우 기본공제 해당자에 한해 공제가 됩니다.
연금보험료 공제
- 국민연금 보험료를 납부하고 있는 경우 납부금 전액에 대해 공제 됨.
주택담보 노후연금 이자비용 공제
- 주택연금에 가입 시 기본적으로 이자비용을 내게 됨. 여기서 발생하는 이자비용을 공제 받을 수 있음.
신용카드 사용금액에 대한 공제
| 결제수단 | 소득 공제율 |
| 신용카드 | 사용금액의 15% |
| 체크카드, 선불카드, 현금영수증 | 사용금액의 30% |
신용카드 사용 시 사용금액의 15%를 공제 받을 수 있습니다. 그리고 체크카드, 선불카드, 현금영수증 발행 시 사용금액의 30%를 공제 받을 수 있습니다.
중소기업창업 투자조합 출자 등 소득공제
- 투자조합 등에 투자 또는 출자를 하는 경우 해당 금액을 공제 받을 수 있음
다자녀 추가공제
- 자녀 2인까지 연 100만 원 공제 가능
- 3인 이상인 경우 3인부터는 각 자녀 1명 당 200만 원씩 공제
- 예를들어 자녀가 3명이면 총 300만 원 공제 가능
세액공제
기장세액공제
- 간편장부 대상자가 복식부기 신고를 하는 경우 공제 (간편장부 신고를 하는게 훨씬 더 편리한데 복잡한 복식부기 신고를 했기 때문에 세액공제를 해주는 것임.)
- 종합소득세 산출세액의 20% 공제, 100만 원 한도로 공제
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외국납부세액공제
- 거주지국의 사업자는 거주지뿐만 아니라 전세계를 대상으로 사업을 영위함. 때문에 국내가 아닌 국외에서 세금이 부과될 경우 이중 과세가 되는 셈임. 따라서 이 경우 외국납부세액공제를 받음으로서 이중과세로 인한 불이익을 줄일 수 있음.
재해손실세액공제
- 재해로 인해 자산총액의 20% 이상을 상실한 경우 재해손실세액공제를 받을 수 있음.
자녀 세액공제
- 자녀가 1명인 경우 15만 원, 2명인 경우 30만 원을 공제 받음. 3명 이상인 경우 기본 30만 원에 3명 이상부터 1명 당 30만 원씩 추가 공제 됨.
연금계좌 세액공제
- 연금저축펀드나 IRP에 돈을 납입할 경우 세액공제가 됨. 연금저축펀드는 납입 금액 600만 원까지, 연금저축펀드와 IRP를 합친 경우 900만 원까지 세액공제가 됨.
2.필요경비
종합소득세 계산 시 소득에서 필요경비를 뺀 후 세금을 부과합니다. 따라서 필요경비가 있다면 반드시 챙겨주셔야 합니다. 필요경비가 많아질수록 내야 할 세금은 줄어들게 됩니다. 대표적인 필요경비 항목으로 아래와 같은 것들이 있습니다.
- 급여
- 복리후생비
- 여비교통비
- 접대비
- 통신비
- 수도광열비
- 감가상각비
- 지급임차료
- 차량유지비
- 소모품비, 비품
- 광고선전비
필요경비를 챙길 때 세금계산서, 현금영수증, 신용카드매출전표 같은 증빙서류를 반드시 함께 준비해 주셔야 합니다.
3.가산세 납부 안하기
세금을 줄이고 필요경비를 잘 챙기는 것도 중요하지만 가장 중요한 것은 가산세를 추가로 납부하지 않는 것입니다.
신고를 안 할 경우, 부정신고를 할 경우 가산세가 부과됩니다. 그리고 세금을 늦게 납부할 경우 지연 가산세가 붙습니다.
따라서 자신에게 해당되는 방식으로 신고를 해주셔야 합니다. 그리고 기간에 맞춰서 세금을 납부해 주셔야 합니다.
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